이자에 대해 세금을 안내는 ROTH IRA

ROTH IRA

ROTH IRA 는 세금 공제 혜택은 없으나 세금을 낸 돈으로 저축을 하여 나중에 찾아 쓸 때 원금과 이자에 대해 세금을 내지 않는 TAX Free의 혜택을 받는다.

ROTH IRA는 세금 보고를 하는 개인이라면 누구나 나이에 제한 없이 저축할 수 있고, RMD 규칙도 적용되지 않아 나이에 상관없이 필요할 때 인출하면 된다. 이미 세금을 내 돈으로 저축을 하기 때문에 원금은 아무때나 필요할 때 인출해도 IRS 에서 적용하는 패널티는 없으나 어카운트에 따라 기간적인 조건이 있으면 패널티가 부과 될 수도 있으니 미리 알아 두어야 한다.물론 단기로 여느냐 장기로 여느냐, 또는 어느 방식으로 투자를 하느냐에 따라 장단점이 있으니 전문가와 충분히 상의 하는 것이 좋다.

이자 부분에 대해서는 59.5세 이전에 찾으면 Early 인출에 대한 10%의 패널티가 부과 되는데 몇 가지 특별한 상황에는 면제 받을 수 있다. 찾아 쓸 때 이자 부분에 대해서는 ROTH IRA를 가입한지 5년이 지나야 하고 59.5세 이후여야 하고 첫집 장만이라던가 학비, 의료비 등의 특별한 상황에서는 예외 적용을 받을 수 있다. 이런 경우는 전문가와 상의해 보는게 좋다.

자격 조건에서 싱글인 경우와 부부인 경우가 소득에 따라 제한이 있는데 2023년 기준으로 세금보고액이 싱글인 경우 $153,000 이상, 부부 조인트인 경우 $228,000 이상이면 ROTH IRA에 가입할 수 없다. 불입금액이나 소득 제한은 매년 변화하니 전문가와 확인하길 권한다.

이자에 대해 세금을 안낸다?

미국에서 이자에 세금을 적용하지 않는 플랜으로는 ROTH IRA, 529 플랜, 저축성 생명 보험이 있다. 살면서 어마어마한 세금을 내는 미국에서 세금 프리는 엄청난 혜택이 아닐수 없다. 여기에 복리로 이자를 적용 받을 수 있다면 이보다 더 좋은 혜택은 없다고 본다. 그 장단점을 비교하여 반드시 활용하길 권한다.

by Chris Kim, CEO